 (2) (2) (1) (2) (1) (2) (7) (7) (7) (14) (4) (4) (2).jpg)
Самозанятые. Пошаговая инструкция: работа без ошибок и минимизация налоговых рисков
О курсе
Курс дистанционного обучения (16 ак.часов)
Цели курса:• сформировать комплексное понимание правового статуса самозанятого (физического лица и индивидуального предпринимателя);
• изучить особенности применения налогового режима «Налог на профессиональный доход»;
• разъяснить порядок постановки на учет и снятия с учета в качестве плательщика НПД;
• обучить правильному расчету и своевременной уплате НПД, использованию мобильного приложения «Мой налог»;
• объяснить порядок документального оформления гражданско-правовых отношений с самозанятыми, а также рассмотреть подходы к минимизации рисков переквалификации таких договоров в трудовые;
• научить пошаговой работе с самозанятыми – от проверки статуса контрагента до оформления закрывающего пакета документов с использованием шаблонов и чек-листов для аудита сделок и выявления ошибок;
• обеспечить практическими материалами, готовыми шаблонами и чек-листами, необходимыми для эффективного взаимодействия с самозанятыми и снижения рисков для бизнеса.
В процессе обучения вы узнаете:
• кто может быть признан самозанятым лицом и чем отличается самозанятый физическое лицо от самозанятого индивидуального предпринимателя;
• порядок применения налога на профессиональный доход (НПД) как специального налогового режима;
• как зарегистрироваться в качестве самозанятого через приложение «Мой налог»;
• порядок автоматического снятия с учета самозанятого при превышении лимита доходов (2,4 млн руб.);
• как правильно рассчитать налог на профессиональный доход с учетом налогового вычета;
• какие налоговые последствия возникают у заказчиков (юридических лиц и ИП) при работе с самозанятыми, включая освобождение от функции налогового агента по НДФЛ и порядок учета расходов на услуги самозанятых;
• какие обязательные реквизиты должны быть в чеке самозанятого, сроки выставления чеков при различных формах расчетов;
• как правильно формировать закрывающий пакет документов для учета расходов, и какие риски возникают при отсутствии чека;
• как правильно составить гражданско-правовой договор с самозанятым;
• как отличить гражданско-правовые отношения от трудовых, и минимизировать риск переквалификации договора с самозанятыми в трудовой;
• на какие нюансы обратить внимание при работе с самозанятыми.
Курс включает:
• видеозаписи по каждому разделу курса;
• электронную презентацию по всему курсу;
• бланки документов;
• папки и закладки из системы КонсультантПлюс;
• тесты для промежуточного и итогового контроля.
Рекомендуемая продолжительность обучения: 2 недели.
Стоимость обучения: 6 900 рублей (НДС не облагается).
Перечень документов, предоставляемых слушателем для зачисления на обучение:
1) заявление о зачислении на обучение (бланк заявления можно скачать на сайте);
2) копия диплома о высшем / среднем профессиональном образовании. Если фамилия в дипломе не совпадает с фамилией в паспорте, к пакету документов необходимо приложить документ, на основании которого изменена фамилия (копия свидетельства о браке и т.д.).
Все документы предоставляются в Центр образования «ЭЛКОД» до начала обучения.
Документ по окончании обучения: удостоверение о повышении квалификации.
Для кого
Программа
1. Правовые основы и статус самозанятого.
Кто такой самозанятый?
Регистрация и прекращение статуса.
2. Налогообложение и расчеты с самозанятым.
Налог на профессиональный доход (НПД).
Налоговые последствия для заказчика (ЮЛ/ИП).
Подтверждающие документы (акты, отчеты).
3. Документальное оформление отношений. Гражданско-правовой договор (ГПД).
4. Контроль со стороны госорганов и управление рисками.
Проверки ФНС и новые механизмы контроля.
Пошаговый алгоритм работы со сделкой.
Готовые шаблоны и чек-листы.
6. Мастер-класс по применению уникальных инструментов СПС КонсультантПлюс.
Кто такой самозанятый?
- НПД как специальный налоговый режим.
- Отличия самозанятого физического лица от самозанятого ИП.
- Ограничения по видам деятельности: что нельзя самозанятым.
- НПД и Росстат.
Регистрация и прекращение статуса.
- Порядок регистрации в приложении «Мой налог».
- Ошибки при переходе с УСН на НПД и их последствия.
- Автоматическое снятие с учета: лимит доходов (2,4 млн руб.) и другие причины.
2. Налогообложение и расчеты с самозанятым.
Налог на профессиональный доход (НПД).
- Порядок расчета налога с учетом налогового вычета.
- Сроки уплаты НПД и передача сведений в ФНС.
Налоговые последствия для заказчика (ЮЛ/ИП).
- Освобождение от обязанности налогового агента по НДФЛ.
- Учет расходов на оплату услуг самозанятого в целях налога на прибыль.
- Обязательные реквизиты чека (ИНН заказчика, наименование услуги и др.).
- Сроки выставления чека при наличных и безналичных расчетах.
- Аннулирование чеков самозанятыми.
Подтверждающие документы (акты, отчеты).
- Нужен ли акт выполненных работ/оказанных услуг?
- Формирование закрывающего пакета документов для учета расходов.
- Разбор спорных ситуаций: компенсация дополнительных расходов.
- Последствия отсутствия чека: доначисление взносов и отказ в учете расходов.
3. Документальное оформление отношений. Гражданско-правовой договор (ГПД).
- Существенные условия договора с самозанятым.
- Как отличить ГПД от трудового договора и избежать переквалификации.
4. Контроль со стороны госорганов и управление рисками.
Проверки ФНС и новые механизмы контроля.
- Межведомственные «зарплатные» комиссии: кого вызывают и что проверяют.
- Риски переквалификации ГПД в трудовой договор: доначисление НДФЛ, взносов, штрафы.
Пошаговый алгоритм работы со сделкой.
- Шаг 1: Проверка статуса контрагента и формирование досье.
- Шаг 2: Заключение договора.
- Шаг 3: Оплата и получение чека.
- Шаг 4: Подписание актов.
Готовые шаблоны и чек-листы.
- Чек-лист для аудита договора ГПХ.
- Чек-лист для проверки чека самозанятого. 10 частых ошибок, на которые следует обратить внимание.
6. Мастер-класс по применению уникальных инструментов СПС КонсультантПлюс.
Преподаватели
Записаться на курс
Записаться
Наши контакты
загрузка карты...
- г. Москва, Ленинградский проспект, д.68, стр.16, 4 этаж
- +7 (495) 956-0695,+7 (495) 234-2276
- seminar@eduel.ru